В мире существует невероятная организация, создавшая бизнес на переселении душ умерших в искусственно сотворённые реальности. Она называется Общество Реинкарнации и базируется в одном из бесчисленных миров — Аркана Хевен. Цукаса, потерявший сестру два с половиной года назад, проходит вступительное испытание в разведкорпус «Реверс», подчинённый верховной организации Эмпел Гир. Там он сталкивается с группой «WPU» и могущественными врагами, познавая истинные масштабы вселенной. Тем временем в настоящем Макина, несущий службу в детективном агентстве, встречает Эму, которая приносит опасное дело. Это задание втягивает их в битву с неожиданным противником, а силы WPU, пяти великих организаций и других фракций начинают движение, предвещая рассвет новой эры.