Сердце цветёт смехом — так пишется имя Кокоросаки Ихаси. После летней осады Осаки, превратившей город в пепел, его восстановили силой юмора, переименовав в Осаку Хана. Время летит, наступает эпоха пузыря. Мир изменился: теперь люди овладели «формулой смеха» и «смеховым газом», превратив комедию в науку. Западные и восточные мастера мандзая сходятся в жестокой королевской битве на мосту Кокоросаки. Кто рассмешит судей последним — тот и выживет.